هيوستن - (بزنيس واير): أعلنت اليوم شركة "رينجر إينرجي سيرفيسز" (المدرجة في بورصة نيويورك تحت الرمز: RNGR) ("رينجر" أو "الشركة") عن نتائج الربع المنتهي في 30 يونيو 2022.
- بلغت إيرادات الربع الثاني من عام 2022 153.6 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 30 مليون دولار أمريكي أو 24% عن الربع السابق الذي بلغ 123.6 مليون دولار أمريكي و103.6 مليون دولار أمريكي، أو 207%، مقارنة بالربع الثاني من عام 2021، وذلك بسبب زيادة النشاط في جميع الأسواق الفرعية والأسعار.
- بلغ صافي الخسارة في الربع الثاني 0.4 مليون دولار، بانخفاض 5.3 مليون دولار عن صافي الخسارة البالغة 5.7 مليون دولار المسجلة في الربع الأول من هذا العام.
بلغت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (1) 18.0 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 88% أو 8.4 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 9.6 مليون دولار أمريكي المسجلة في الربع الأول. ويعود هذا الارتفاع إلى زيادة النشاط في جميع القطاعات، وارتفاع هوامش الربح في قطاعي خدمات الخطوط السلكية وحلول معالجة البيانات والخدمات الإضافية.
- انخفض صافي الدين بمقدار 21.8 مليون دولار، أو 24%، في الربع الثاني بفضل عمليات بيع الأصول الكبيرة وزيادة رأس المال العامل، مما ساعد على تحسين السيولة والتدفق النقدي التشغيلي بمقدار 19.9 مليون دولار في الربع الثاني.
ارتفع الدخل التشغيلي من خدمات التلفزيون الكبلي بنسبة 133%، من خسارة تشغيلية بلغت 4.5 مليون دولار أمريكي في الربع الأول إلى 1.5 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني. كما ارتفع الربح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدل حسب القطاع بمقدار 6.1 مليون دولار أمريكي خلال فترة التقرير، مدفوعًا بارتفاع الأسعار ونجاح المبادرات الداخلية.
قال الرئيس التنفيذي ستيوارت بودن: "تحسن الأداء المالي لشركة رينجر بشكل ملحوظ خلال الربع حيث رأينا تأثير تحسن ظروف السوق والتواجد القوي في السوق عبر جميع خطوط الإنتاج. كانت ظروف السوق إيجابية على مدار العام، مع زيادة نشاط العملاء. ، مما خلق البيئة المثالية للشركة للاستفادة من أصولها وموظفيها. تسمح عمليات الاستحواذ الأخيرة للشركة بالاستفادة من الدورة الحالية وتوليد تدفق نقدي ثابت في الأرباع والسنوات القادمة. نعتقد أنه نظرًا لالتزامنا بمعالجة تأثير الآبار وبراميل الإنتاج، فإن خدماتنا ستدعم الطلب في أي بيئة أسعار سلعية تقريبًا، والتي عادةً ما تكون أرخص برميل إضافي لأي منتج وأسرع في الدخول على الإنترنت في سوق أظهر مرونة ".
وتابع بودن: "في الربع الثاني، زادت الإيرادات الموحدة بنسبة 24% ونمت أعمالنا الرائدة في مجال منصات الحفر عالية الأداء بنسبة 17%. وكانت مستويات كوفيد-19 أعلى بنسبة 17%، وهو رقم قياسي لشركة رينجر. وأظهرت أعمال خدمات الخطوط السلكية لدينا بعض التدهور في وقت مبكر من العام، حيث نمت بأكثر من 25% في الربع الأول، متجاوزة إيرادات الربع الرابع، وحققت هوامش ربح إيجابية. في الربع، ارتفعت أسعارنا في هذا القطاع بنسبة 10% على أساس ربع سنوي، وزادت مستويات النشاط بنسبة 5% خلال نفس الفترة. نحن نركز اهتمامنا ومواردنا على التوسع المستمر في السوق والنمو المستقبلي في شبكة الكابلات. وعلى نطاق أوسع، حققت خطوط المنتجات المساعدة المختارة، التي تم الاستحواذ عليها من خلال الاستحواذ على الأصول الأساسية في الخريف، أداءً جيدًا أيضًا هذا الربع، حيث ارتفعت إجمالي إيرادات القطاع بنسبة 40%. الجهود المبذولة."
"خلال الأشهر التسعة التي انقضت منذ إتمام عملية الاستحواذ، تمكنا من دمج هذه الأعمال ووضعها على أساس متين لتحسين الأداء، وتسييل الأصول الفائضة، وسداد ديوننا. يبلغ مديونية الشركة حاليًا أقل من ضعف أرباحنا المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك الحالية. سنواصل التحسينات التدريجية التي نعتقد أنها ستمكننا من مواصلة زيادة الأرباح في المستقبل. سيمكننا التدفق النقدي القوي الذي تولدها أعمالنا من إعادة رأس المال إلى المساهمين في المستقبل وبشكل استراتيجي عند البحث عن فرص للنمو والتكامل. باختصار، "بالحديث عن ذلك، فإن مستقبل رينجر مشرق ومليء بالفرص. لم تكن هذه الإنجازات ممكنة لولا موظفينا المخلصين والمجتهدين الذين تستحق جهودهم التقدير."
ارتفعت إيرادات الشركة إلى 153.6 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من عام 2022، مقارنةً بـ 123.6 مليون دولار أمريكي في الربع الأول و50 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني من العام الماضي. وساهم كلٌّ من استخدام الأصول وزيادة الأسعار في زيادة إيرادات جميع أقسام الشركة.
بلغت المصروفات التشغيلية في الربع الثاني 155.8 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 128.8 مليون دولار أمريكي في الربع السابق. ويعود هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى زيادة الأنشطة التشغيلية خلال الربع. كما بلغت التكاليف المرتبطة بزيادة مخاطر التأمين بعد الاستحواذ الرئيسي في الربع الأول من عام 2022 والربع الرابع من عام 2021 حوالي مليوني دولار أمريكي.
أعلنت الشركة عن خسارة صافية قدرها 0.4 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني، بانخفاض قدره 5.3 مليون دولار أمريكي عن 5.7 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من هذا العام. ويعود هذا الانخفاض إلى ارتفاع الدخل التشغيلي في قطاعات خدمات الاتصالات السلكية وحلول البيانات والخدمات المساندة.
بلغت المصروفات العامة والإدارية في الربع الثاني 12.2 مليون دولار أمريكي، بزيادة قدرها 3 ملايين دولار أمريكي عن 9.2 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. وبالمقارنة مع الربع السابق، يُعزى هذا الارتفاع بشكل رئيسي إلى تكاليف التكامل ومكافأة نهاية الخدمة والرسوم القانونية، والتي من المتوقع أن تنخفض في الربع القادم.
تأثر التعديل على الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك الموحدة للربع بالعديد من العناصر غير النقدية، بما في ذلك المكاسب من عمليات الشراء بأسعار مخفضة، وتأثير التخلص من الأصول وانخفاض قيمة الأصول المخصصة للبيع.
نتوقع مستقبلاً أن تكون إيرادات هذا العام أعلى من التوقعات السابقة، لتتراوح بين 580 مليون دولار و600 مليون دولار، ونظل على ثقة بأن هامش الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدل للشركة سيتراوح بين 11% و13% للعام بأكمله. سينصبّ نشاطنا المالي الرئيسي خلال الأرباع القليلة القادمة على تحسين الكفاءة التشغيلية لتحقيق نمو إضافي في هامش الربح وتحسين التدفق النقدي المُستخدم في خدمة الديون. ومع استمرارنا في سداد الديون، ستبحث الإدارة عن فرص لخلق قيمة للمساهمين واستعادتها، بما في ذلك توزيع الأرباح، وعمليات الاستحواذ، والفرص الاستراتيجية، ودمج هذه الخيارات.
في عام ٢٠٢١، أجرت الشركة عددًا من عمليات الاستحواذ لتوسيع نطاق منصات الحفر عالية التقنية وخدمات الكابلات. وقد ساهمت هذه الاستحواذات في تعزيز حضورنا في السوق وساهمت في نمو الإيرادات والأرباح.
فيما يتعلق باستحواذ الشركة على منصات الحفر الأساسية القديمة والأصول المرتبطة بها في الربع الأخير من عام 2021، استثمرت الشركة حتى تاريخه ما مجموعه 46 مليون دولار أمريكي، باستثناء عمليات بيع الأصول. ويشمل هذا الاستثمار إجمالي المبلغ المدفوع من أصل 41.8 مليون دولار أمريكي، بالإضافة إلى تكاليف المعاملات والتكامل المتكبدة حتى تاريخه وتكاليف التمويل. وقد حققت هذه الأصول إيرادات تجاوزت 130 مليون دولار أمريكي، وأرباحًا قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك تجاوزت 20 مليون دولار أمريكي خلال الفترة نفسها، محققةً بذلك عائدًا استثماريًا مطلوبًا تجاوز 40% خلال الأشهر التسعة الأولى من التشغيل.
صرح الرئيس التنفيذي للشركة، ستيوارت بودن، قائلاً: "إن عملية الاستحواذ، التي أُنجزت عام ٢٠٢١، تُعزز مكانة رينجر في ظل استمرار تحسن أساسيات السوق. لقد عززنا حصتنا السوقية في أعمالنا الأساسية، وأثبتنا تكاملنا القوي في سوق مجزأ. لقد فاقت توقعاتنا المالية لهذه الأصول توقعاتنا، ونعتقد أن هذه الصفقات تُمثل فرصة ربحية كبيرة تُعزز قيمة مساهمينا."
فيما يتعلق بنفقات الاستحواذ، أنفقت الشركة منذ الربع الثاني من عام 2021 مبلغ 14.9 مليون دولار أمريكي على المجالات المدرجة في الجدول أدناه. وشمل أهمها رسوم معاملات بلغ مجموعها 7.1 مليون دولار أمريكي. وبلغت التكاليف الإجمالية 3.8 مليون دولار أمريكي، وهي مرتبطة بالمرافق الانتقالية، والترخيص، وبيع الأصول. وفي نهاية المطاف، بلغ إجمالي تكاليف التوظيف الانتقالي والتكاليف المرتبطة بترقية الأصول التشغيلية والموظفين إلى معايير رينجر 4 ملايين دولار أمريكي حتى الآن. وتتوقع الشركة تكبد تكاليف تكامل إضافية تتراوح بين 3 و4 ملايين دولار أمريكي في الأرباع القادمة، وتغطي في المقام الأول تكاليف إيقاف التشغيل والتخلص من الأصول. وفيما يلي التكاليف المتعلقة بالاستحواذ (بالملايين):
ارتفعت إيرادات منصات الحفر عالية التقنية بمقدار 11.1 مليون دولار أمريكي، من 64.9 مليون دولار أمريكي في الربع الأول إلى 76 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني. وارتفعت ساعات الحفر من 112,500 ساعة في الربع الأول من هذا العام إلى 119,900 ساعة في الربع الثاني. وأدت هذه الزيادة في ساعات الحفر، إلى جانب ارتفاع متوسط ​​أجرة منصة الحفر في الساعة من 577 دولارًا أمريكيًا في الربع الأول إلى 632 دولارًا أمريكيًا في الربع الثاني، أي بزيادة قدرها 55 دولارًا أمريكيًا أو 10%، إلى زيادة إجمالية في الإيرادات بنسبة 17%.
تستحوذ تكاليف وأرباح قطاع منصات الحفر عالية الأداء على الجزء الأكبر من تكاليف التأمين المذكورة. وتتعلق هذه النفقات بالربع الأول من عام 2022 والربع الرابع من عام 2021، وتُعزى في المقام الأول إلى زيادة مخاطر الاستحواذ التي أثرت على هذا القطاع من الأعمال بمقدار 1.3 مليون دولار أمريكي خلال هذا الربع.
انخفض الدخل التشغيلي للربع الثاني بمقدار 1.6 مليون دولار أمريكي ليصل إلى 6.1 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 7.7 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. وارتفعت الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) بنسبة 1%، أو 0.1 مليون دولار أمريكي، من 14.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول إلى 14.2 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني. ويُعزى انخفاض الدخل التشغيلي وزيادة الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) بشكل رئيسي إلى استمرار ارتفاع أسعار الحفر بالساعة، والذي قابلته تكاليف تعديل التأمين المذكورة آنفًا.
ارتفعت إيرادات خدمات الكابلات بمقدار 10.9 مليون دولار أمريكي لتصل إلى 49.5 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني، مقارنةً بـ 38.6 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. ويعود هذا الارتفاع في الإيرادات بشكل رئيسي إلى زيادة النشاط، كما يتضح من زيادة عدد المراحل الـ 600 المكتملة من 7400 مرحلة في الربع الأول إلى 8000 مرحلة في الربع الثاني.
ارتفع صافي الربح التشغيلي في الربع الثاني بمقدار 6 ملايين دولار أمريكي ليصل إلى 1.5 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بخسارة قدرها 4.5 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. وارتفع صافي الربح المعدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) في الربع الثاني بمقدار 6.1 مليون دولار أمريكي ليصل إلى 4.3 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بخسارة قدرها 1.8 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. ويُعزى هذا الارتفاع في صافي الدخل التشغيلي وصافي الربح المعدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) إلى زيادة النشاط في جميع خدمات الاتصالات السلكية وارتفاع هوامش الربح، والذي نتج عن تحسن الإيرادات المذكور أعلاه.
خلال الربع الأخير، بذلنا جهودًا حثيثة في هذا المجال، ونتيجةً لذلك، شهدنا تحسنًا في الأداء التشغيلي والمالي. ونعتقد أن عملنا وتركيزنا على هذا المجال سيؤديان إلى مزيد من النمو قبل نهاية العام.
ارتفعت إيرادات قطاع حلول المعالجة والخدمات المساندة بمقدار 8 ملايين دولار أمريكي لتصل إلى 28.1 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني، مقارنةً بـ 20.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. ويعود هذا الارتفاع في الإيرادات إلى نمو قوي في قطاع اللفائف خلال الربع، بالإضافة إلى مساهمة قطاع الخدمات الأخرى.
ارتفع صافي الربح التشغيلي للربع الثاني بمقدار 3.8 مليون دولار أمريكي ليصل إلى 5.1 مليون دولار أمريكي، مقارنةً بـ 1.3 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من هذا العام. وارتفع صافي الربح المعدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) بنسبة 55%، أي ما يعادل 1.8 مليون دولار أمريكي، ليصل إلى 5.1 مليون دولار أمريكي في الربع الثاني، مقارنةً بـ 3.3 مليون دولار أمريكي في الربع الأول من هذا العام. ويُعزى هذا الارتفاع في صافي الربح التشغيلي وصافي الربح المعدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) إلى ارتفاع هوامش الربح نتيجةً لزيادة الإيرادات.
اختتمنا الربع الثاني بسيولة قدرها 28.3 مليون دولار، بما في ذلك تسهيلات ائتمانية متجددة بقيمة 23.2 مليون دولار و5.1 مليون دولار نقدًا.
بلغ إجمالي صافي ديننا في نهاية الربع الثاني 70.7 مليون دولار أمريكي، بانخفاض قدره 21.8 مليون دولار أمريكي عن 92.5 مليون دولار أمريكي في نهاية الربع الأول. ويعود هذا الانخفاض إلى سداد أقساط إضافية بموجب خط الائتمان المتجدد، بالإضافة إلى سداد ديون لأجل من عائدات بيع الأصول.
يشمل صافي ديننا بعض ترتيبات التمويل، والتي نُعدّلها للمقارنة. من حيث إجمالي صافي الدين المُعدّل (1)، أنهينا الربع الثاني عند 58.3 مليون دولار أمريكي، بانخفاض قدره 21.6 مليون دولار أمريكي عن 79.9 مليون دولار أمريكي في نهاية الربع الأول. ومن إجمالي رصيد ديننا، تبلغ قيمة الديون لأجل 22.2 مليون دولار أمريكي.
بلغ رصيد خط الائتمان المتجدد لدينا في نهاية الربع الثاني 33.9 مليون دولار مقارنة بـ 44.8 مليون دولار في نهاية الربع الأول.
بلغ التدفق النقدي التشغيلي في الربع الثاني من عام 2022 نحو 19.9 مليون دولار أمريكي، وهو تحسن ملحوظ مقارنةً بالتدفق النقدي التشغيلي البالغ 12.1 مليون دولار أمريكي في الربع الأول. وركزت الشركة جهودها ومواردها على تحسين إدارة رأس المال العامل، وحققت انخفاضًا في عدد أيام البيع بأكثر من عشرة أضعاف خلال الربع.
تتوقع الشركة أن تبلغ نفقاتها الرأسمالية لعام ٢٠٢٢ بأكمله حوالي ١٥ مليون دولار أمريكي. وقد استثمرت الشركة ١.٥ مليون دولار أمريكي في نفقات رأسمالية على المعدات المساعدة المتعلقة بأعمال اللفائف في الربع الثاني، وتتوقع إضافة ٥٠٠ ألف دولار أمريكي من النفقات الرأسمالية ذات الصلة للبدء في تصفيتها في النصف الثاني من العام.
ستعقد الشركة مؤتمرًا هاتفيًا لمناقشة نتائج الربع الثاني من عام 2022 في 1 أغسطس 2022، الساعة 9:30 صباحًا بالتوقيت المركزي (10:30 صباحًا بتوقيت شرق الولايات المتحدة). للانضمام إلى المؤتمر من الولايات المتحدة، يُرجى الاتصال على الرقم 1-833-255-2829. للانضمام إلى المؤتمر من خارج الولايات المتحدة، يُرجى الاتصال على الرقم 1-412-902-6710. عند الطلب، يُرجى من المُشغّل الانضمام إلى مكالمة شركة Ranger Energy Services, Inc.. نشجع المشاركين على تسجيل الدخول إلى البث عبر الإنترنت أو الانضمام إلى المؤتمر قبل عشر دقائق تقريبًا من بدء الجلسة. للاستماع إلى البث عبر الإنترنت، يُرجى زيارة قسم علاقات المستثمرين على موقع الشركة الإلكتروني http://www.rangerenergy.com.
ستتوفر إعادة التسجيل الصوتي للمؤتمر الهاتفي بعد انتهاء المكالمة بفترة وجيزة، وستظل متاحة لمدة سبعة أيام تقريبًا. يمكن الوصول إليها بالاتصال على الرقم 1-877-344-7529 من داخل الولايات المتحدة أو 1-412-317-0088 من خارجها. رمز الوصول لإعادة التسجيل هو 8410515. ستتوفر أيضًا على قسم موارد المستثمرين على موقع الشركة الإلكتروني بعد انتهاء المكالمة بفترة وجيزة، وستظل متاحة لمدة سبعة أيام تقريبًا.
رينجر هي واحدة من أكبر مزودي خدمات الحفر المتنقل عالي الأداء، وحفر الآبار المغلفة، والخدمات المساندة لقطاع النفط والغاز الأمريكي. تُسهّل خدماتنا عمليات الحفر طوال دورة حياة البئر، بما في ذلك الإكمال والإنتاج والصيانة والتدخل وإصلاح الآبار والتخلي عنها.
بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي هي "بيانات تطلعية" وفقًا للمادة 27أ من قانون الأوراق المالية لعام 1933 والمادة 21هـ من قانون الأوراق المالية والبورصات لعام 1934. تعكس هذه البيانات التطلعية توقعات رينجر أو معتقداتها بشأن الأحداث المستقبلية، وقد لا تؤدي إلى النتائج الموضحة في هذا البيان الصحفي. تخضع هذه البيانات التطلعية لمخاطر وشكوك وعوامل أخرى، كثير منها خارج عن سيطرة رينجر، مما قد يؤدي إلى اختلاف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك المذكورة في البيانات التطلعية.
لا يسري أي بيان تطلعي إلا اعتبارًا من تاريخ إصداره، ولا تلتزم رينجر بتحديث أو مراجعة أي بيان تطلعي، سواءً نتيجةً لمعلومات جديدة أو أحداث مستقبلية أو غير ذلك، إلا وفقًا لما يقتضيه القانون. تظهر عوامل جديدة من وقت لآخر، ولا يمكن لشركة رينجر التنبؤ بها جميعًا. عند دراسة هذه البيانات التطلعية، يُرجى العلم بعوامل الخطر والبيانات التحذيرية الأخرى الواردة في ملفاتنا المقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية. قد تؤدي عوامل الخطر والعوامل الأخرى المذكورة في ملفات رينجر المقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية إلى اختلاف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن تلك الواردة في أي بيان تطلعي.
(1) لا يُعرض "الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك" و"صافي الدين المعدل" وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة ("المبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة"). يُدرج جدول الدعم غير المتوافق مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في البيان والجدول المرفقين بهذا البيان الصحفي، واللذين يُمكن الاطلاع عليهما أيضًا على موقع الشركة الإلكتروني www.rangerenergy.com.
الأسهم المفضلة، 0.01 دولار أمريكي للسهم؛ 50,000,000 سهم مسموح بها؛ اعتبارًا من 30 يونيو 2022، لا توجد أسهم قائمة أو قائمة؛ اعتبارًا من 31 ديسمبر 2021، يوجد 6,000,001 سهم قائم.
أسهم عادية من الفئة أ بقيمة اسمية 0.01 دولار، وعدد الأسهم المصرح بها 100,000,000 سهم؛ 25,268,856 سهمًا متداولًا و24,717,028 سهمًا متداولًا اعتبارًا من 30 يونيو 2022؛ 18,981,172 سهمًا متداولًا و18,429,344 سهمًا متداولًا اعتبارًا من 31 ديسمبر 2021
أسهم عادية من الفئة ب، القيمة الاسمية 0.01 دولار، 100،000،000 سهم مصرح به؛ اعتبارًا من 30 يونيو 2022 و31 ديسمبر 2021 لا توجد أسهم قائمة.
أقل: أسهم الخزانة من الفئة (أ) بالتكلفة؛ 551,828 سهمًا خاصًا اعتبارًا من 30 يونيو 2022 و31 ديسمبر 2021
تستخدم الشركة نسبًا مالية غير متوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) ترى الإدارة أنها مفيدة في فهم الأداء المالي للشركة. لا ينبغي اعتبار هذه النسب المالية، بما في ذلك الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة وصافي الدين المعدل، أكثر أهمية أو بديلاً عن نسب مالية مماثلة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة. تجد أدناه تسوية مفصلة لهذه النسب المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) مع نسب مالية مماثلة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة، وهي متاحة في قسم علاقات المستثمرين على موقعنا الإلكتروني www.rangerenergy.com. لا ينبغي تفسير عرضنا للأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة وصافي الدين المعدل على أنه مؤشر على أن نتائجنا لن تتأثر بالبنود المستثناة من التسوية. قد تختلف حساباتنا لهذه النسب المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا عن نسب مالية مماثلة لشركات أخرى.
نعتقد أن الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) المعدلة تُعدّ مقياسًا فعالًا للأداء، إذ تُقيّم أدائنا التشغيلي بفعالية مقارنةً بنظرائنا، بغض النظر عن كيفية تمويلنا أو رأس مالنا. نستثني البنود المذكورة أعلاه من صافي الدخل أو الخسارة عند حساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة، إذ قد تختلف هذه المبالغ اختلافًا كبيرًا في قطاعنا وفقًا لطريقة المحاسبة، والقيمة الدفترية للأصول، وهيكل رأس المال، وطرق الاستحواذ على الأصول. تُعدّ بعض البنود المستثناة من الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة جزءًا مهمًا من فهم وتقييم الأداء المالي للشركة، مثل تكلفة رأس المال والهيكل الضريبي للشركة، والتكلفة التاريخية للأصول القابلة للاستهلاك، والتي لا تنعكس في الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المعدلة.
نحن نعرف الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك على أنها مصاريف الفائدة الصافية، ومخصصات أو ائتمانات ضريبة الدخل، والاستهلاك والإطفاء، وتعويضات الأسهم، وتكاليف متعلقة بالاستحواذ، وتكاليف الفصل وإعادة الهيكلة، ومكاسب وخسائر التخلص من الأصول، وبعض البنود غير النقدية وبعض البنود الأخرى التي لا تمثل عملنا الحالي.
يوضح الجدول التالي تسوية صافي الدخل أو الخسارة مع الأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك للأشهر الثلاثة المنتهية في 30 يونيو 2022 و31 مارس 2022 بالملايين:
نعتقد أن صافي الدين وصافي الدين المعدل مؤشران مفيدان للسيولة والصحة المالية، ويُمثلان مقياسًا لمدى نفوذنا المالي. نُعرّف صافي الدين بأنه الديون الحالية وطويلة الأجل، وعقود الإيجار التمويلي، والالتزامات المالية الأخرى، مُقابلة بالنقد وما يُعادله. نُعرّف صافي الدين المعدل بأنه صافي الدين مطروحًا منه عقود الإيجار التمويلي، على غرار حساب بعض العهود المالية. تُظهر جميع الديون والالتزامات الأخرى الرصيد الأصلي المستحق للفترة المعنية.
يوضح الجدول التالي تسوية الديون الموحدة والنقد وما يعادله من نقد مع صافي الدين وصافي الدين المعدل كما في 30 يونيو 2022 و31 مارس 2022: